水表入庫流程管理：①——②——③——④——⑤——⑥——⑦

水表出庫流程管理：③——⑧——⑨——⑩——⑤

虛擬機構（藍色字體）：營(yíng)業(yè)部、收費室、戶(hù)表改造項目部

具體操作流程：

一、入庫

1、水表采購人員向水表廠(chǎng)提交水表采購清單，水表廠(chǎng)根據水表采購清單批量生產(chǎn)組裝，組裝完工產(chǎn)品嚴格按照水表檢驗程序進(jìn)行檢驗，檢驗合格的水表集中運輸至定西水務(wù)城市供水有限公司倉庫；水表送至倉庫時(shí)運輸人員請求庫管員在收貨單（水表廠(chǎng)）驗貨簽字。

2、庫管員根據水表采購清單核對到庫的水表數量及規格型號，檢查水表有無(wú)損壞，若發(fā)現水表有損壞及時(shí)報告主管負責人，請求調換損壞的水表，主管負責人應及時(shí)作出回應及時(shí)處置；庫管員清點(diǎn)到貨水表無(wú)誤時(shí)在收貨單（水表廠(chǎng)）上簽字確認，同時(shí)登記水表庫存明細賬（數量金額式），計算當前庫存水表數量金額，將當月入庫水表數量金額和當月結存水表數量金額統計表報送財務(wù)部。

3、水表采購人員向財務(wù)部提交購貨發(fā)票，請求支付對方貨款，財務(wù)部門(mén)核實(shí)發(fā)票真偽以及開(kāi)票信息是否完整無(wú)誤，同時(shí)與庫管員報送的統計表進(jìn)行核對，若核對一致則支付款項，若核對不一致拒絕付款，并上報主管負責人請求采取處置措施，及時(shí)解決入庫差異問(wèn)題。

二、出庫

1、營(yíng)業(yè)部根據當月生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況編制用表預算表，經(jīng)主管負責人審核簽字，并向庫管員提交用表預算表，庫管員根據審批通過(guò)的用表預算表進(jìn)行配貨出庫，營(yíng)業(yè)部負責接收水表，并在出庫單（城市供水）簽字確認，庫管員登記水表庫存明細賬（數量金額式），計算當前庫存水表數量金額，將當月出庫水表數量金額和當月結存水表數量金額統計表報送財務(wù)部。

2、營(yíng)業(yè)部根據當月編制的用表預算表分別向收費室和戶(hù)表改造項目部下發(fā)水表并編制水表接收單，收費室下設6個(gè)營(yíng)業(yè)收費室，每個(gè)營(yíng)業(yè)收費室各設一名負責人；戶(hù)表改造項目部下設一名負責人；每位負責人負責接收水表并在水表接收單上簽字確認。

3、收費室和戶(hù)表改造項目部根據當月實(shí)際水表銷(xiāo)售情況開(kāi)具增值稅發(fā)票，同時(shí)在指定的銀行賬戶(hù)繳存銷(xiāo)售收入，將增值稅發(fā)票記賬聯(lián)和銀行存款回單上繳營(yíng)業(yè)部，營(yíng)業(yè)部于月末統計水表結存數量金額，營(yíng)業(yè)部再將增值稅發(fā)票記賬聯(lián)、銀行存款回單、水表結存統計表一同上繳財務(wù)部。